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¿Cuál es el flujo de caja operativo?
El flujo de caja o flujo de efectivo operativo es la cantidad de efectivo que se genera por las actividades regulares operativas de un negocio durante un período de tiempo muy concreto.
¿Que entiende por flujo de efectivo operativo y flujo de efectivo libre?
El flujo de caja operativo (FCO) es la cantidad de dinero en efectivo que genera una empresa a través de sus operaciones y el ejercicio de su actividad. Este flujo permite valorar y cuantificar las entradas y salidas de dinero mediante las actividades de explotación, siendo difícil poderlo manipular.
¿Que se entiende por flujo de efectivo?
El flujo de efectivo se refiere a las entradas y salidas de dinero de tu empresa; es decir, incluye todos tus gastos y todas tus ventas o cobros.
¿Qué es el estado de flujo de efectivo y para qué sirve?
El estado de flujos de efectivo refleja la liquidez de la empresa y, por lo tanto, ayuda a determinar su viabilidad en el corto plazo. Aquello incluye la capacidad de la compañía para pagar las cuentas, planillas y otros gastos inmediatos. Se trata de un estado que solo atiende efectivo y equivalentes de efectivo.
¿Cómo se realiza el flujo de caja?
¿Qué se necesita para realizar un flujo de caja?
- Contar con toda la información contable de la empresa, balance general y estado de resultados.
- Definir el periodo a analizar.
- Registrar todos los ingresos de ese periodo.
- Registrar los gastos o egresos en el periodo.
¿Cómo se realiza el flujo de fondos?
¿Qué necesito para armar un Flujo de Fondos?
- Evolución de ventas, en unidades y en pesos.
- Márgenes de utilidad bruta y operativa.
- Deudas al cierre y condiciones de pago (capital e intereses).
- Saldo de caja al cierre.
- Plazos promedio de cobro de ventas y de pago de deudas comerciales.
¿Cómo se hace el flujo de caja?
Flujo de caja ¿qué es y cómo elaborarlo?
- Debes contar con toda la información contable de tu negocio, balance general y estado de resultados.
- Esa información te dará el saldo inicial, punto de partida del flujo.
- Luego registras todos los ingresos (ventas) de ese periodo.
- Registrar los gastos o egresos en el periodo.
¿Qué es el flujo de caja libre?
Flujo de caja libre «Free Cash Flow»: Flujo de caja operativo menos los gastos del capital. Este dinero es el que queda disponible por la empresa para llevar a cabo proyectos de expansión, adquisiciones, o mantener la estabilidad financiera en épocas difíciles.
¿Cómo se calcula el flujo de caja operativo?
Pagos al gobierno de impuestos relacionados con el ejercicio de la actividad y las operaciones ordinarias de la empresa. El flujo de caja operativo se calcula de la siguiente forma: EBIT (Beneficio antes de impuestos e intereses) + amortización – impuestos.
¿Qué es el flujo de caja financiero?
Flujo de caja financiero (FCF): Dinero ingresado o gastado como resultado de operaciones directamente relacionadas con el dinero, como compra de una parte de una empresa, pago de préstamos, intereses.
¿Qué es un flujo de caja positivo?
U n flujo de caja positivo implica más dinero de actividades financieras que se queda en la empresa. Si el flujo es negativo puede ser por devoluciones de deuda, pagos de dividendos o recompra de acciones, no es necesariamente negativo.